Vi vill berätta också om våra fonders hållbarhet till investerarna. Varje halvår publicerar vi Sparbankens Kapitalförvaltnings hållbarhetsöversikt. I översikten berättar vi om vad vi gjort inom hållbara investeringar, och publicerar även information gällande våra fonders hållbarhetsmätningar. I de fondspecifika uppgifterna finns även information om t.ex. hållbarhetsbetyg och –poäng samt koldioxidavtryck. Vi berättar också vilka av våra fonder har fått Morningstars Low Carbon –beteckning, och vilka positiva miljöeffekter fondernas investeringar har.
Läs Sparbankens Kapitalförvaltnings hållbarhetsöversikt.
Sparbanken Miljö publicerar kvartalsvis en egen hållbarhetsrapport.
Vi kommer framöver att berätta om användningen av hållbarhetsindikatorer i vår ESG-analys i enlighet med upplysningsförordningen
ESG-analys och användning av hållbarhetsindikatorer
Vi har börjat utveckla en indikatorbaserad analys och kommer att fortsätta utveckla den när tillämpningen av upplysningsförordningen framskrider, med beaktande av utvecklingen av regleringen och ESG-tjänstleverantörernas verktyg. Sp-Fondbolag gör i sin ESG-analys en helhetsbedömning av betydande eller måttlig positiv miljöpåverkan eller minskning av negativ miljöpåverkan, eller när det gäller fonder av överensstämmelsen med artikel 8 eller 9 i upplysningsförordningen. I helhetsbedömningen används ansvarsindikatorer i den omfattning som lämplig information är tillgänglig.
Vi har noterat att liknande indikatorer från olika leverantörer av ESG-tjänster kan mäta hållbarheten på lite olika sätt, och tillgången till eller omfattningen hos indikatordata för olika egendomsslag kan också variera. Därför bildar vi en helhetsbild genom flera indikatorer, med beaktande av produktspecifika egenskaper, och vi har inte fastställt några minimikriterier för ESG-resultatet genom ett enda kriterium.
I fråga om de fonder vi förvaltar utvärderar vi följande:
- Betydande positiva miljöeffekter exempelvis genom andelen miljölösningar eller genom den sammanlagda andelen ESG-masskuldebrevslån och masskuldebrevslån med ESG-kopplingar.
- För bedömningen av minskningen av negativa effekter eller måttliga positiva miljöeffekter eller sociala effekter använder vi, beroende på produkten, tre av följande fem alternativ samt beaktar förutsättningarna för efterlevnad av främjandet av miljöegenskaper eller sociala egenskaper eller en kombination av dessa.
1. Ansvarsklassificering eller ansvarspoäng
I fråga om miljörelaterade egenskaper:
2. Andel miljölösningar eller miljöklassificering eller förenlighet med taxonomin.
För fonden Sparbanken Fastighet bedömer vi andelen miljöklassificeringar i fondens placeringar.
I fråga om sociala egenskaper:
3. Klassificering av sociala och administrativa risker eller
4. För positiva sociala effekter summan av de valda indikatorerna, bland annat social infrastruktur, jämlikhet och mänskliga rättigheter, social stabilitet samt skapande och spridning av information.
I fråga om miljörelaterade och sociala egenskaper:
5. Summan av andelarna av utvalda miljörelaterade och sociala FN-mål för hållbar utveckling.
Alternativt kan också ett placeringsobjekts vetenskapligt underbyggda klimatmål eller en regelbunden minskning av koldioxidutsläppen anses stödja främjandet av miljörelaterade egenskaper på ett positivt sätt. På samma sätt kan program för mångfald bland personalen (Diversity programme) anses främja sociala egenskaper på ett positivt sätt.
När det gäller fonder som innehåller mottagarfonder utvärderar vi, till skillnad från vad som sägs ovan, för de medel som förvaltas från placeringsobjekten (AUM) den andel som motsvarar placeringsobjekt enligt artikel 8 eller 9 i upplysningsförordningen sammanlagt. Vi följer och utvärderar de uppgifter som fonderna ger om främjandet av miljöegenskaper eller sociala egenskaper eller en kombination av dessa i den omfattning som lämplig information är tillgänglig. En fond kan också själv främja dessa egenskaper genom sina mottagarfonder.
Vi bedömer också hur de fonder vi förvaltar följer god förvaltningssed och principen om ”ingen betydande skada”. För att förverkliga detta ska fonderna följa uteslutningslistan för miljömässigt och socialt skadliga affärsverksamheter som definieras i Sp-Fondbolags principer för ansvarsfull placering och undvikande av normförbrytelser och en systematisk korrigering av dessa. Vi bedömer andelen överträdelser i fonderna bland annat för stora och allvarliga normöverträdelsers del samt med hjälp av en indikator för huvudsakliga negativa effekter, som gäller överträdelser av OECD:s anvisningar för multinationella företag samt FN:s Global Compact-principer.